Work Sampling

 

Description

Work sampling is a method of testing ability by giving the candidate a sample of typical work to do and evaluating their performance. Work samples may appear as short questions along the lines of 'What would you do in this situation' or more complex scenarios to analyze. At its most naturalistic, the candidate is put into a the actual job where they may spend some time actually doing real work. The normal situation, however is for the person to be given a role-play or real-life situations where the candidate acts out a realistic situation. This creates a repeatable pattern whereby multiple candidates can be given the same test and hence more easily compared. 

Job-knowledge tests focus on specific dimension or content to determine current knowledge, such as a test of knowledge about the highway code. Knowledge tests such as this may be computerized, enabling them to be taken at any time and even in any place. This also reduces the cost of administration and can reduce security issues (such as loss of exam papers). Proctoring is a method often used, whereby questions and sequences are regularly changed to reduce copying cheating. Job knowledge tests are increasing use in professional areas such as medicine and architecture.

Hands-on performance tests are used to test people for physical capabilities. For example, a psychomotor test, which is characterized by manual dexterity exercises.

Situational judgments tests, in this test people are asked how they would act in a given situation. This may be done with a multiple choice to enable automated marking. It can be used in many different jobs, for example leadership and teaching. These tests assess job knowledge and the ability of the candidate to apply this knowledge in specific situations, (rather like in situational interviewing). They can be used to assess for aptitude and trainability as well as for current knowledge, and can be helpful in recruiting people with no previous experience.

Development

Work samples, as with other selection methods often start with a job analysis of good performers. The job is typically broken down into key behavioral components, which are then used to create a checklist of desirable behaviors. From this, scenarios and case studies may be developed.

Discussion

Work samples is normally used to test current skill. It can also be used to test for the ability to learn new skills. It is based on the premise of behavioral consistency, where the way a person acts in a simulated situation is assumed to be the same as they might act on the job. It is useful for reducing bias by assessors and is perceived to be fair and valid by both recruiters and candidates, as all candidates are treated in the same way, including the amount of time to respond (although this may reduce the chances of slow writers or reflective thinkers). It removes non-job-related cognitive factors, and is visibly related to the job in question.  It has a high predictive validity of .37. to .54 and leads to less turnover of staff. Criticism of work samples includes that they are atheoretical and related to an empiricist and Western view of the individual and work (Searle, 2003). Work samples must be carefully designed to test specific items. They give problem where more attention is paid to face validity than content validity and can also miss small, but critical factors (such as color vision for engineers). In any concern for fairness, work samples are of particular value as they have both higher face validity and greater fairness for non-traditional candidates (Lievens and Klimosky, 2001).

Sources:  http://changingminds.org/disciplines/hr/selection/work_sample.htm

PAJAK PENJUALAN PADA PASAR PERSAINGAN SEMPURNA

Sisi Penawaran

Asumsi Pertama:

-          Menganalisis insidens cukai tembakau

-          Tembakau hanya digunakan untuk pembuatan rokok

-          Produksi rokok mempunyai struktur biaya tetap (constant cost industry)

-          Kurva penawaran rokok sejajar dengan sumbu datar

                Diagram 9.3 menunjukan bahwa cukai rokok seluruhnya dibebankan pada konsumen. Harga rokok yang awalnya Rp 400,00 sekarang menjadi Rp 600,00 artinya terdapat cukai sebesar Rp 200,00. Selain harga yang semakin mahal cukai juga memberikan dampak lain yaitu penurunan jumlah produksi rokok sebesar 20 juta unit (100 - 80 juta unit). Jadi penerimaan pemerintah sebesar Rp 16 miliar, yaitu jumlah yang dijual sebanyak 80 juta unit dikalikan dengan tarif cukai sebesar Rp 200,00 ditunjukan oleh area H1H2AB.

Asumsi Kedua:

-          Kurva penawaran tidak sejajar dengan sumbu penawaran ataupun sumbu tegak

-          Produsen rokok hanya mampu menggeserkan sebagian saja dari beban cukai kepada konsumen

                Diagram 9.4 menunjukan bahwa beban pajak dikenakan sebagian kepada konsumen dan sebagian lainya kepada produsen. Jarak AC menunjukan besarnya cukai yang dikenakan pada setiap bungkus rokok yang dihasilkan. Beban pajak yang dikenakan konsumen sebesar AB sedangkan produsen sebesar BC. Jadi penerimaan pemerintah dari cukai ditunjukan oleh daerah H3CAH2.

Sisi Permintaan

Asumsi :

-          Adanya dua kurva permintaan yaitu D1 dan D2

-          D1 lebih inelastis daripada D2

-          Pengenakan cukai menggeser kurva penawaran sejajar dari S0 menjadi S1

                Diagram 9.5 menunjukan bahwa jarak H1H2 yaitu kenaikan harga rokok pada D1 lebih besar daripada H3H4 yaitu kenaikan harga rokok pada D2. Kenaikan tersebut menunjukan tingkat kemudahan produsen dalam menggeserkan beban pajak pada konsumen.

Kesimpulan

                Semakin elastis kurva penawaran suatu barang, semakin besar beban cukai yang dapat digeserkan oleh produsen kepada konsumen dan begitu pula sebaliknya. Lalu, semakin inelastis kurva permintaan maka semakin mudah produsen menggeserkan beban cukai kepada konsumen dan akan lebih sukar pada elastisitas permintaan rokok yang tinggi. Dalam dunia nyata sangat sedikit barang yang berada pada kurva penawaran rokok sejajar dengan sumbu datar sehingga seberapa besar beban pajak yang ditanggung konsumen dan produsen tergantung pada elastisitas kurva penawaran dan permintaan.

                                                                                                   

Penerimaan Pemerintah (Pajak)

penerimaan pemerintah = prinsip2 perpajakan

1.       Akan dibahas aspek penerimaan pemerintah yang diperlukan untuk membiayai pengeluaran pemerintah . penerimaan bukan pajak adalah = penerimaan pemerintah yang berasal dari pinjaman pemerintah baik pinjaman dalam negeri maupun luar negeri, penerimaan dari BUMN , Penerimaan dari dari lelang, dan sebagainya.

2.       Pajak = pungutan dimana hak prerogatif pemerintah yang didasarkan UU, dapat dipaksakan pada subjek pajak untuk mana tidak ada balas jasa yang langsung dapat ditunjukkan penggunaannya.

3.       2 hal akibat aktivitas pemerintah :

a.       Siapakah yang membayar wajib pajak

b.      Siapakah yang pada akhirnya menderita beban pajak

4.       Teori insiden pajak =

a.       Teori yang menganalisis pihak yang menderita beban pajak

5.       Ada 3 beban pajak :       

a.       Insiden pajak absolut

b.      Insiden pajak anggaran berimbang

c.       Insiden pajak diferensial

6.       Gambar 9.1 = sektor rumah tangga menerima barang dan jasa dari sektor bisnis dan memberikan faktor2 produksi pada sektor bisnis untuk digunakan dalam proses produksi. Arus uang itu kebalikan dari arus barang dan jasa dan arus faktor produksi. Pajak kekayaan dikenakan pada titik 2. Cukai pada umumnya dikenakan pada titik 4. Dan pajak perseroan dikenakan pada titik 1.  

a.       Titik 1 = pajak yang dikenakan pada pembelian perusahaan faktor produksi misal pajak pertambahan nilai(VAT)

b.      Titik 2  = pajak yang dikenakan pada pendapatan rumah tangga

c.       Titik 3 = jenis2 pajak yang dikenakan pada pengeluaran rumah tangga

d.      Titik 4 = pajak yang dikenakan pada total penjualan perusahaan. Maka pendapatan perseorangan, pendapatan siap dibelanjakan , dan total pengeluaran tidak dipengaruhi pajak akan tetapi nilai nyata pendapatan akan turun sebab harga barang akan naik sejumlah harga pajak.

7.        Jika pajak dikenakan pada pendapatan , maka jumlah uang yang digunakan akan turun. Tapi jika pajak dikenakan pada titik 2 pendapatan siap dibelanjakan akan berkurang,walaupun pendapatan tidak berkurang.

8.        Insiden pajak dan distribusi pendapatan

a.       Musgrave membagi 3 analisis insiden pajak :

                                                               i.      Insiden pajak anggaran berimbang

= ialah pengaruh distributif pajak terhadap pengeluaran pemerintah yang dibiayai dari penerimaan pajak dalam jumlah yang sama. Gambar 9.2. kurva CC = jumlah produksi maksimum pakaian dan makanan yang dapat dihasilkan dengan menggunakan seluruh faktor produksi yang ada. Dengan anggapan bahwa hanya kedua jenis barang tersebut yang dihasilkan dalam perekonomian.

= kelemahan = hanya dapat  menganalisis insiden pajak hanya dari penerimaan dan pengeluaran pemerintah sebagai aktivitas keseluruhan dan kita dapat menganalisis dampak distributif jenis pajak terhadap aktivitas pemerintah saja. Lalu juga tidak memungkinkan kita untuk menganalisis dampak distributif dari pajak penghasilan atau pajak perseroan

                                                             ii.      Insiden pajak diferensial

=  menganalisis pengaruh distribusi pendapatan suatu jenis pajak apabila digantikan pajak lainnya untuk membiayai aktivitas pemerintah dalam jumlah yang sama.

= menganalisis berbagai alternatif pembiayaan dengan pajak progam pemerintah.

= tidak menghiraukan pengeluaran pemerintah karena pengeluaran pemerintah dianggap konstan sehingga analisis insiden pajak ini hanya menganalisis pengaruh distribusi pengaruh penerimaan pemerintah dari berbagai jenis pajak.

                                                            iii.      Insiden pajak absolut

= hanya melihat pengaruh jenis pajak terhadap distribusi pendapatan masyarakat tanpa melihat efek distributf jenis pajak lainnya atau efek distributif dari progam pemerintah

9.       Pendekatan analisis insiden pajak

a.       Dengan 2 pendekatan :

                                                               i.      Pendekatan keseimbangan parsial

= pendekatan dimana yang dianalisis adalah distribusi pendapatan yang terjadi dalam suatu pasar sebagai akibat pajak. Ini hanya dapat melihat akibat dari barang pada konsumen dan produsen dan tak mampu meneliti pengaruh distribusi yang mungkin terjadi di pasar yang lain.

= hanya melihat beban akhir suatu jenis pajak dalam satu pasar saja.

= tidak dapat dipergunakan untuk menganalisis pajak penjualan umum .

= ada 2 jenis pajak penjualan : (samasama mendorong kurva penawaran keatas)

·         Pajak advalorem = pajak yang dikenakan berdasarkan nilai, misal untuk penjualan tekstil dikenakan pajak advalorem sebesar 10% dari harga jualnya.

= tarif advalorem sama untuk tiap jenis barang, tapi jumlah pajaknya akan naik dengan tingginya harga jual suatu barang.

= kurva penawaran bergeser keatas tidak sejajar dengan kurva penawaran sebelum adanya pajak penjualan.

·         Pajak per unit =

= kurva penawaran bergeser keatas sejajar dengan kurva penawaran sebelum adanya pajak penjualan. Serta analisis insiden pajak tidak berbeda.

                                                = perbedaan antara 2 jenis pajak penjualan tersebut :

·         Cukai dikenakan pada barang yang terbatas

·         Cukai dimaksudkan untuk mengendalikan / membatasi konsumsi masyarakat akan barang

                                                             ii.      Pendekatan keseimbangan umum

= menganalisis pengaruh suatu jenis pajak dalam satu pasar terhadap keseimbangan pada pasar2 lainnya yang terkait dengan pihak yang dikenakan pada pajak tersebut.

= tidak hanya menganalisis pengaruh pengenaan barang dan jasa itu terhadap penawaran dan permintaannya, tetapi juga penawaran dan permintaan barang lainnya .

10.   Ditnjau dari administrasi maka pajak langsung adalah jenis pajak yang mempunyai 2 ciri2:

a.       Mempunyai surat pemberitahuan pajak

b.      Dipungut berkali2

11.   Apabila cukai dikenakan pada produsen akan makin besar ketergantungan penggeseran beban pajak pada situasi ekonomi. Makin besar kemungkinan cukai dapat digeserkan pada konsumen, makin sulit untuk dilaksanakan. Dapat /tidaknya pajak digeserkan pada konsumen tergantung pada 4 faktor ekonomi :

a.       Elastisitas penawaran

b.      Elastisitas permintaan

c.       Bentuk pasar

d.      Motivasi pengusaha

12.   Pajak penjualan pada pasar persaingan sempurna

PEMASARAN PRODUK PERTANIAN

1.       Sifat-sifat khusus produk pertanian

a.       Hasil pertanian mempunyai volume atau berat yang besar jika dibanding dengan nilainya karena ketambahan biaya transportasi dan penyimpanan yang tinggi

b.      Sebagian hasil pertanian tak dapat disimpan lama , busuk dan rusak. Akibatnya petani punya tempat dan cara pengawetan khusus.

c.       Sebagai akibat besarnya pengaruh alam, maka kuantitas dan kualitas dari hasil pertanian mengalami fluktuasi . perubahan kualitas dalam akan memengaruhi harga. Kualitas yang berbeda menyebabkan perubahan penawaran , perubahan harga yang diterima,

d.      Konsumen menghendaki dapat memperoleh bermaca-macam hasil pertanian tiap hari secara terus-menerus ,sedangkan hasil tani ialah musiman.

2.       Sifat-sifat khusus tersebut menyebabkan biaya pemasaran dan hasil pertanian pada umumnya lebih tinggi daripada biaya pemasaran barang non pertanian.

3.       Ada 3 kategori aktivitas =

a.       Pengumpulan hasil = pengumpulan kelebihan hasil kecil-kecil dari tiap petani, memasarkan tempat yang mudah didatangi pengunjung.

b.      Persiapan untuk kepentingan konsumen= tindakan untuk merubah bentuk agar sesuai dengan selera konsumen

c.       Distribusi = tindakan yang ditujukan untuk membagi barang yang telah dikumpulkan yang telah dipersiapkan pada selera konsumen.

4.       Ekspor pertanian

a.       Kontribusi nilai ekspor pertanian pada total ekspor nonmigas re;atif kecil berkisar 4-5 % dan cenderung menurun. Ekspor hasil industri mencapai 80% lebih dari total ekspor nonmigas indonesia.

b.      Peran pertanian sebagai penghasil devisa dapat dilihat dari tingkat ekspornya. 50% nilai ekspor nonmigas hasil sektor industri indonesia pada periode yang sama didominasi oleh produk2 agroindustri, trutama produk tekstil, pakaian jadi, dll

5.       Globalisasi perdagangan

a.       Dampak globalisasi akan segera terlihat pada sektor2 produksi berbagai komoditas. Untuk meningkatkan kemampuan bersaing komoditas pertanian kita di pasar persaingan internasional, maka perlu kemampuan menangkap setiap gejala ataupun pergerakan yang terjadi pada pasar internasional.

b.      Tantangan untuk mengoperasionalkan pandangan tersebut mendahului kendala perubahan perilaku pasar yang semakin sulit untuk diantisipasi dengan tepat oleh negara2 produsen.

c.       Terdesaknya sistem komoditas primer,dengan kekuatan yang rapuh menghadapi ketidakpastian pasar, menimbulkan kebutuhan akan terkaitan dan kerjasama sektor produksi dengan industri hilir , untuk mengusahakan tercapainya posisi penawaran di pasar internasional yang kuat. Kelemahannya bahan pertanian mudah rusak, butuh tempat luas, tergantung iklim.

d.      Kondisi tersebut menimbulkan instabilitas harga komoditas hasil pertanian yang mempunyai implikasi sulitnya meningkatkan nilai tambah serta daya saing,dan pada gilirannya akan berimbas pula pada pendapatan dan kesejahteraan petani serta masyarakat pedesaan.

6.       Analisis daya saing

a.       Model constant market share (CMS)

                                                               i.      ASUMSI :

1.       Pangsa pasar tak berubah

2.       Perbedaan pertumbuhan ekspor antarnegara bersumber dari pengaruh daya saing,pengaruh komposisi komoditas dan pengaruh distribusi pasar

                                                             ii.      TSI (trade specialization index = digunakan untuk mengidentifikasi jenis produk, unggulan ekspor, potensial ekspor, potensial subtitusi ekspor,

7.       Strategi peningkatan perdagangan

a.       Diharapkan terus memainkan peranan yang besar dalam pengadaan devisa melalui kegiatan ekspor. Selama ini ekspor komoditas pertanian didominasi oleh komodity perkebunan dan perikanan seperti karet,kopi,lada,kelapa sawit,dll

8.       Ringkasan

a.       Pemasaran hasil pertanian menunjukkan sifat2 khusus terletak pada kekhususan dari pertanian ,konsumen hasil pertanian,dan usaha pertanian

b.      Mekanisme pemasaran hasil pertanian mencakup aktivitas pengumpulan hasil , persiapan untuk kepentingan konsumen dan distribusinya.

c.       Peran pertanian dalam menghasilkan devisa masih sangat kecil jika dibandingkan dengan sektor lain dan terus menurun. Perubahan lingkungan globabl mempengaruhi pemasaran produk pertanian.

d.      Berlakunya perjanjian perdagangan internasional membuat pasar domestik akan menjadi bagian dari pasar global sehingga pasar domestik merupakan sasaran pasar yang tidak kalah pentingnya bagi produk pertanian dalam negeri.

9.       Pengembangan ekspor

a.       Tantangan yang dihadapi oleh ekspor pertanian :

                                                               i.      Perlambatan perekonomian global dapat mendorong penurunan nyata terhadap permintaan dan penurunan harga produk

                                                             ii.      Fluktuasi permintaan dan penawaran produk pertanian karena kekurangan pasokan pada musim tertentu

                                                            iii.      Perkembangan preferensi pasar, termasuk meningkatnya tuntutan konsumen akan informasi nutrisi serta jaminan kesehatan dan keamanan produk

                                                           iv.      Kecenderungan pemberlakuan non tarif barrier dan tariff escalation bagi peroduk olahan sebagai persyaratan impor oleh negara maju

                                                             v.      Munculnya negara pesaing yang menghasilkan produk hasil pertanian

b.      Berlakunya berbagai perjani=jian perdagangan internasional membuat pasar domestik akan menjadi bagian dari pasar global.

c.       Langkah2 yang perlu dibenahi:

                                                               i.      Diversifikasi pasar

                                                             ii.      Pengembangan

                                                            iii.      Fasilitas dan penyederhanaan ekspor

                                                           iv.      Penetapan komoditaas unggulan

                                                             v.      Promosi

                                                           vi.      Deregulasi

                                                          vii.      Menumbuhkan budaya pemasaran

90.   Akses pasar domestik

a.       Yang perlu diperhatikan:

                                                               i.      Penyiapan kebutuhan konsumen

                                                             ii.      Peningkatan kualitas produk

                                                            iii.      Perbaikan sistem tata niaga

                                                           iv.      Peningkatan mutu dagangan

                                                             v.      Diversifikasi produk

11.   Kelembagaan pasar

a.       Agar dapat menciptakan iklim yang kondusif bagi pengembangan komoditas pertanian:

                                                               i.      Memfungsikan lembaga pemasaran yang ada untuk memperlancar pemasaran domestik dan ekspor, meningkatkan nilai tambah , dan memperlancar arus informasi pasar pertanian.

                                                             ii.      Meningkatkan peran lembaga untuk dapat meningkatkan daya saing ekonomi komoditi pertanian, memeprlancar arus pertanian

                                                            iii.      Menata sistem kelembagaan untuk memperbaiki struktur pasar , mengurangi ketidaksempurnaan pasar dan mencegah terjadinya monopoli

12.   Informasi pasar

a.       Dalam jangka panjang reformasi perdagangan akan membuka peluang baru bagi ekspor komoditas pertanian hingga akan meningkatkan ekspor nonmigas dan kesempatan kerja lebih besar. Tapi harus ada upaya seperti menganalisis untuk memperoleh peluang pasar dengan menonjolkan keunggulan produk.

b.      Usaha antisipasif untuk memperoleh berbagai macam informasi pasar yang dapat digunakan untuk mensiasati pesaing kita dalam melakukan penetrasi pasar internasional perlu ditangani dengan seksama. Informasi pasar juga juga perlu disiasati

c.       Pengembangan informasi pasar akan berguna untuk =

                                                               i.      Mengangkat kekuatan tawar menawar petani sehingga diperoleh harga yang wajar dan keuntungan yang optimal, yang akhirnya meningkatkan pendapatan petani

                                                             ii.      Menciptakan stabilitas harga komoditi pertanian antar musim dan antar daerah yang sekaligus akan mengurangi resiko pemasaran

                                                            iii.      Menjalin arus perdagangan antar daerah yang menciptakan keseimbangan penawaran dan permintaan

                                                           iv.      Membantu penyiapan bahan penyusunan kebijakan pemasaran komoditi pertanian

13.   Kebijaksanaan harga

a.       Suatu langkah pemanfaatan mekanisme pasar untuk mengarahkan alokasi sumber daya dan meningkatkan keterkaitan antar subsistem dalam sistem agribisnis. Pemerintah sebagai fasilitator mengarahkan perkembangan harga saran produksi dan hasil pertanian agar selalu mengacu pada dinamika pasar.

b.      Upaya yang dapat dilakukan untuk tujuan tersebut

                                                               i.      Meningkatkan posisi petani dalam proses pembentukan harga yang berlaku dengan pembinaan asosiasi produsen termasuk koperasi dan penyempurnaan pelayanan informasi pasar

                                                             ii.      Mendorong penciptaan struktur pasar yang lebih kompetitif dengan cara mengurangi monopoli

                                                            iii.      Mepermudah proses perjalanan alur komoditas

                                                           iv.      Pembatasan perdagangan bukan tarif dihilangkan secara bertahap dan tarifpun disesuaikan dengan asas berkepihakan kepada petani dan usaha kecil

c.       Upaya perluasan pasar pertanian dan agroindustri :

                                                               i.      Penyediaan fasilitas dan sarana promosi yang dapat dilakukan perorangan

                                                             ii.      Perbaikan produk lokal yang sudah diterima masyarakat maupun menciptakan produk baru

                                                            iii.      Perluasan jaringan transportasi antar pulau

                                                           iv.      Pengembangan sistem penyidikan dan informasi pasar

14.   Permodalan dan investasi

a.       Permodalan usaha agribisnis bagi skala menengah dan besar lebih ditekankan untuk menciptakan iklim kondusif bagi pemanfaatan permodalan secara efisien.

b.      Upaya faasilitas permodalan agribisnis untuk kelompok ini diarahkan xpada peningkatan aksesbilitas dan ketersediaan modal bagi usaha agribisnis. Sasaran pengembangan permodalan untuk mendukung peningkatan investasi agribisnis ialah :

                                                               i.      Pemanfaatan dan pengembangan optimal sumber permodalan

                                                             ii.      Diversifikasi akses permodalan dalam pengmbangan agribisnis

                                                            iii.      Meningkatkan kualitas SDA

                                                           iv.      Meningkatkan penanaman modal di bidang agribisnis

c.       Ditinjau dari aspek skala, sifat usaha dan karakter dari usaha kecil dan usaha besar yang berbeda, maka pola pengembangan investasi agribisnis untuk tiap kelompok usaha itu akan berbeda. Upaya yang dikelola:

                                                               i.      Meningkatkan kemampuan SDA dan SDM

                                                             ii.      Meningkatkan aksesbilitas usaha agribisnis skala kecil pada investasi

Perijinan yang diarahkan pada upaya pengamanan kepentingan nasional dalam pemanfaatan SDA yang optimum

Pengertian Non Performing Loan

NPL merupakan kredit bermasalah, kredit bermasalah ini merupakan suatu keadaan nasabah yang tidak mampu lagi membayar kewajibannya kepada bank baik sebagian maupun seluruh kewajiban sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati.

Masalah NPL ini sebenarnya bukanlah hal yang aneh dalam dunia perbankan, sekalipun bank sudah menerapkan prinsip yang tepat untuk mengucurkan dana kepada masyarakat atau nasabah, namun masalah ini tetap saja bisa terjadi.

Yang digolongkan menjadi kredit bermasalah atau NPL diantaranya adalah kredit kurang lancar, diragukan dan kredit macet. Bank memang harus mengelompokkan kualitas kredit yang dimilikinya, hal ini akan kualitas kredit yang produktif bisa diamati dengan mudah. NPL adalah suatu rasio keuangan yang bisa digunakan untuk menilai likuiditas bank terhadap dana pihak ketiga.

Bank harus membuat NPL-nya semakin rendah agar pihak ketiga semakin percaya untuk mengucurkan dana, sementara pihak ketiga akan melihat rasio likuiditas pad abank tersebut dengan melihat tingkat NPL. NPL yang tinggi akan menyebabkan rasio likuiditas dana pihak ketiga semakin rendah.

Karena itu NPL sangat erat kaitannya dengan pihak ketiga.
Jika pihak ketiga sudah tidak mau lagi meberikan dana kepada bank, hal ini bisa terjadi karena tingkat NPL bank yang terlalu tinggi. Sebagian besar dana yang dikucurkan bank kepada nasabah adalah dana dari pihak ketiga tersebut. Jika NPL terlalu tinggi pastinya pihak ketiga juga akan merugi. Ada beberapa faktor yang bisa menyebabkan tingginya NPL pada suatu bank baik itu datang dari faktor intern dan juga datang dari faktor ekstern.

Faktor intern NPL

NPL sering terjadi karena faktor intern dari bank itu sendiri, adanya pembiayaan kredit yang cukup besar dari pihak bank, hal ini sering menimbulkan ketidaktelitian dalam menganalisa calon debitur tersebut. Padahal analisa pengajuan kredit sangat penting untuk mengetahui apakah calon debitur tersebut benar-benar bisa membayar kewajibannya pada bank ataukah tidak.

Non Performing Loan (NPL) atau kredit bermasalah merupakan salah satu indikator kunci untuk menilai kinerja fungsi bank. Salah satu fungsi bank adalah sebagai lembaga intermediary atau penghubung antara pihak yang memiliki kelebihan dana dengan pihak yang membutuhkan dana.

>> Bank Indonesia (BI) melalui Peraturan Bank Indonesia (PBI) menetapkan bahwa rasio kredit bermasalah (NPL) adalah sebesar 5%. Rumus perhitungan NPL adalah sebagai berikut:

>> Rasio NPL = (Total NPL / Total Kredit )x 100%
Misalnya suatu bank mengalami kredit bermasalah sebesar 50 dengan total kredit sebesar 1000, sehingga rasio NPL bank tersebut adalah 5% (50 / 1000 = 0.05).

Menurut pendapat penulis terdapat beberapa hal yang mempengaruhi atau dapat menyebabkan naik turunnya NPL suatu bank, diantaranya dalah sebagai berikut :

>> a. Kemauan atau itikad baik debitur :
Kemampuan debitur dari sisi financial untuk melunasi pokok dan bunga pinjaman tidak akan ada artinya tanpa kemauan dan itikad baik dari debitur itu sendiri.

>> b. Kebijakan pemerintah dan Bank Indonesia :
Kebijakan pemerintah dapat mempengaruhi tinggi rendahnya NPL suatu perbankan, misalnya kebijakan pemerintah tentang kenaikan harga BBM akan menyebabkan perusahaan yang banyak menggunakan BBM dalam kegiatan produksinya akan membutuhkan dana tambahan yang diambil dari laba yang dianggarkan untuk pembayaran cicilan utang untuk memenuhi biaya produksi yang tinggi, sehingga perusahaan tersebut akan mengalami kesulitan dalam membayar utang-utangnya kepada bank. Demikian juga halnya dengan PBI, peraturan-peraturan Bank Indonesia mempunyai pengaruh lansung maupun tidak lansung terhadap NPL suatu bank. Misalnya BI menaikan BI Rate yang akan menyebabkan suku bunga kredit ikut naik, dengan sendirinya kemampuan debitur dalam melunasi pokok dan bunga pinjaman akan berkurang.

>> c. Kondisi perekonomian :
Kondisi perekonomian mempunyai pengaruh yang besar terhadap kemampuan debitur dalam melunasi utang-utangnya. Indikator-indikator ekonomi makro yang mempunyai pengaruh terhadap NPL diantaranya adalah sebagai berikut:

>> Inflasi :
Inflasi adalah kenaikan harga secara menyeluruh dan terus menerus. Inflasi yang tinggi dapat menyebabkan kemampuan debitur untuk melunasi utang-utangnya berkurang.

>> Kurs rupiah :
Kurs rupiah mempunayai pengaruh juga terhadap NPL suatu bank karena aktivitas debitur perbankan tidak hanya bersifat nasioanal tetapi juga internasional.

LAND USE IN THE MONOCENTRIC CITY AND MODERN CITY

Monocentric city:

•The monocentric city was the dominant urban form until the early part of the twentieth century

•Many of today’s small and medium size cities are still monocentric

•Concentration of employment in the central core area.  Most people commuted inward in jobs in the city centre

•Transportation is an important factor in determining urban form

Assumptions:

•City center of focal point of metropolitan area

•Manufacturers are oriented to railroad terminal

•Office firms are oriented to central market area

•Households are oriented toward employment in the central core area

•Retailers are oriented to the hub of the streetcar system

The role of transportations:
1.Central export node–Manufacturing firms export their output from the city through a railroad terminal at the city center2.Horse-drawn wagons–Manufacturng firms use horse-drawn wagon to transport their freight from their factories to the railroad terminal3.Hub and spoke streetcar system–Workers travel by streetcar from the residential areas to their jobs in the hub/CBD
4.Agglomeration economies–Employees from different office meet in the city center to business transaction

Modern city:
•The typical modern city employment is not concentrated in the central area, but is instead distributed throughout the metropolitan area•Jobs are divided between central business districts, suburban centers, and “everywhere else”•Most job widely dispersed throughout the metropolitan area, most people work and life far from the center•market forces behind the transformation of cities and causes the urban sprawl